Sekarang ini kita telah mengenal istilah bank syariah dan bank konvensional dalam dunia perbankan, dimana kedua jenis bank tersebut memiliki persamaan maupun perbedaan yang sangat menonjol. Yang banyak masyarakat ketahui bahwa bank syariah adalah bank yang bebas dari bunga yang menyebabkan riba, dan bank konvensional dengan sistem bunga dan terbilang cukup menyiksa terlebih pada masyrakat kecil.
Sebelum kita beranjak pada perbedaan diantara bank syariah dan bank konvensional, ada baiknya jika kita tahu terlebih dahulu tentang kedua istilah dalam dunia perbankan tersebut.
Bank Konvensional
Bank Konvensional merupakan lembaga perbankan yang pelaksanaan kegiatan usahanya yang berupa kegiatan pemberian jasa dalam lalu lintas pembayaran dilakukan secara konvensional.
Sebagian besar pendapat dari para ulama mengharamkan adanya bank konvensional, karena bank tersebut melakukan praktek bunga bank yang pada prinsipnya sama persis dengan kegiatan riba, baik itu di dalam bunga tabungan, deposito, maupun dalam pinjamannya.
Allah SWT berfirman :
ﻴٰﺎ ﻴُّﻬَﺎﺍﻠّﺬِﻴْﻦَ ﺍٰﻤَﻨُﻭﺍ ﻻَﺘﺄﻜُﻠﻭﺍ ﺍَﻤْﻮَﺍﻠَﻜُﻢْ ﺒَﻴْﻨَﻜُﻢ ﺒِﺎ ﻠْﺒَﺎﻄِﻞِ ﺍِﻻﱠ ﺃﻦْ ﺘَﻜُﻮﻦَ ﺘِﺠَﺎﺮَﺓً ﻋَﻦْ ﺘَﺮَﺍﺾٍ ﻤِّﻧْﻜﻢْ ﻮَﻻَﺘَﻘﺘﻠﻮﺍ ﺃﻧﻔﺴﻜﻢۚ ﺇﻦﺍﷲ ﻜﺎﻦﺑﻜﻢ ﺮﺤﻴﻤﺎ
Artinya
“Wahai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan harta kamu di antara kamu dengan jalan yang bathil kecuali dengan jalan perniagaan yang berdasarkan kerelaan di antara kamu. Dan janganlah kamu membunuh diri kamu, sesungguhnya Allah Maha Penyayang Kepadamu.” (QS. An- Nisa’ ayat 29)
Adapun beberapa praktik yang diharamkan dari bank konvensional adalah :
- Pihak Bank menerima tabungan atau simpanan uang dari para nasabah dengan imbalan bunga, yang untuk selanjutnya tabungan tersebut dipergunakan sebagai dana kredit perbankan dengan bunga yang lebih besar
- Pihak Bank memberikan kredit dengan besaran bunga yang ditentukan oleh pihak bank dan tentu saja bunga tersebut nantinya akan menghasilkan keuntungan yang berlipat bagi pihak bank
- Bank konvensional mensyaratkan adanya bunga atas praktik-praktik hutang-piutang yang mereka lakukan.
Bank Syariah
Sedangkan bank syariah merupakan lembaga perbankan yang melaksanakan kegiatan usaha berupa pemberian jasa terhadap lalu lintas pembayaran secara syariah atau menurut ajaran agama islam yang melarang adanya sistem bunga atau riba yang memberatkan. Bank syariah telah dianggap lebih baik daripada bank konvensional.
Dalam Fatawa Al-Muamalah, Syehk Nuh Ali Salman yang merupakan mufti dari kerajaan Yordania menyatakan bahwa
“Bank Islam adalah perusahaan bisnis yang operasionalnya terikat dengan hukum syariah Islam. Ini aturan yang dibuat pihak bank. Pihak bank juga siap untuk mendengarkan nasihat ahli tentang produk bisnis mereka apabila ada yang melanggar syariah. Oleh karena itu, maka bank Islam jelas lebih baik dibanding berbisnis dengan bank konvensional yang jelas mengandung riba. Namun, orang yang berhati-hati pada agama hendaknya bertanya pada ahli fikih atas setiap produk jasa yang ditawarkan bank syariah apabila hendak bertransaksi dengan setiap bank syariah sehingga tidak terjatuh pada perbuatan haram. Boleh menyimpan uang di bank syariah dengan cara akad musyarokah (join venture) dan boleh memakan keuntungan yang diberikan bank karena keuntungan bisnis bukanlah keuntungan riba.”
Dari pengertian di atas, pada dasarnya sudah jelaslah perbedaan antara Naki Syariah dan Bank Konvensional. Akan tetapi untuk lebih memahami perbedaan-perbedaan kedua lembaga perbankan tersebut, berikut ulasannya.
Perbedaan yang mendasar diantara Bank Syariah dan Bank Konvensional adalah :
- Dilihat dari segi falsafah
Inilah menjadi kunci pokok perbedaan diantara Bank Syariah dan Bank Konvensional, dimana di dalam kegiatan-kegiatan yang dilakukan oleh Bank syariah tidak menerapkan sistem bunga, sedangkan bank konvensional adalah kebalikannya.
Perbedaan inilah yang menyebabkan terjadinya perbedaan produk-produk yang dikembangkan oleh kedua bank tersebut, dimana untuk menghindari terjadinya sistem bunga yang telah dianggap sebagai riba, maka bank syariah mengembangkan sistem jual beli atau metode kemitraan dengan bentuk bagi hasil.
- Dilihat dari konsep pengelolaan dana dari para nasabah
Bank Syariah melakukan pengelolaan dana yang berasal dari para nasabah ke dalam bentuk titipan maupun investasi. Dalam bentuk titipan artinya, dana yang berasal dari para nasabah nantinya akan disimpan di bank tanpa dipergunakan atau diinvestasikan, sehingga kapanpun nasabah menginginkan uangnya kembali, pihak bank dapat memenuhi permintaan tersebut.
Sedangkan investasi artinya dana dari para nasabah dipergunakan untuk investasi, dan nantinya kedua belah pihak akan saling berbagi, baik itu dalam hal keuntungan maupun dalam hal menaggung resiko yang terjadi. Adapun prinsip bagi hasil yang dilakukan antara lain adalah :
- Besarnya resiko bagi hasil ditentukan pada saat akad dilakukan, dimana dalam hal ini harus berpedoman pada terjadinya kemungkinan untung dan rugi.
- Besaran nisbah bagi hasil harus sesuai dengan keuntungan yang telah diperoleh
- Pembagian hasil akan semakin meningkat jumlahnya sesuai dengan peningkatan jumlah pendapatan
- Tidak ada keraguan dari masing-masing pihak tentang keuntungan bagi hasil
- Apabila ternyata terjadi kerugian atas investasi yang telah dilakukan, maka resiko kerugian akan ditanggung oleh kedua belah pihak.
Kondisi tersebut tentu jelas berbeda dengan sistem yang dianut oleh bank konvensional perihal pengelolaan dana nasabah, dimana dana nasabah dalam bentuk tabungan maupun deposito ditujukan untuknya membungakan uang tersebut.
Artinya pihak bank nantinya akan memberikan imbalan bunga kepada para nasabah atas dana yang telah mereka simpan dengan besar bunga ditentukan oleh pihak bank, dan dana nasabah tersebut dipergunakan pihak bank sebagai dana kredit dengan bunga yang lebih besar sebagai keuntungan bagi pihak bank.
Adapun prinsip penentuan sistem bunga, terdapat beberapa ketentuan, seperti :
- Besarnya suku bunga ditentukan pada saat akad dengan ketentuan yang harus selalu menguntungkan pihak bank.
- Besarnya prosentase bunga pinjaman ditentukan dari besar jumlah uang atau modal yang dipinjamkan
- Jumlah pembayaran dari suku bunga tidak bersifat mengikat, meskipun pada saat ekonomi sedang baik jumlah keuntungan yang diterima oleh pihak bank berlipat ganda
- Kehalalan bunga yang diberikan diragukan oleh semua agama
- Jumlah suku bunga yang dibayarkan bersifat tetap sesuai dengan perjanjian tanpa mempertimbangkan untung atau rugi dari usaha yang dijalankan oleh nasabah.
3. Dilihat dari struktur organisasinya
Di dalam struktur organisasi bank syariah diharuskan terdapat unsur Dewan Pengawas Syariah (DPS). Adapun tugas dari dewan Pengawas Syariah adalah melakukan pengawasan terhadap seluruh aktivitas yang dilakukan oleh pihak Bank agar selalu sesuai dengan prinsip-prinsip syariah.
Dewan ini selanjutkan akan memberikan laporan kepada Dewan Syariah Nasional (DNS) yang berada di masing-masing lembaga keuangan syariah terkait kinerja lembaga keuangan syariah tersebut. Apabila terjadi penyimpangan, maka DNS dapat memberikan teguran terhadap pihak yang bersangkutan.
Selain itu, DNS juga dapat mengajukan rekomendasi terkait pemberian sanksi terhadap bank yang bersangkutan kepada lembaga yang memiliki otoritas seperti Departemen Keuangan maupun kepada Bank Indonesia.
Hal ini berbeda dengan bank konvensional, dimana di dalam struktur organisasi Bank Konvensional tidak terdapat Badan Pengawas Syariah.
4. Dilihat dari kewajiban lain yang harus dipenuhi oleh pihak Bank
Bank Syariah memiliki kewajiban yang lain selain mengelola dana dari nasabah, yaitu kewajiban untuk mengelola zakat. Artinya Bank Syariah wajib membayar zakat, menghimpun, mengadministrasikan, serta mendistribusikan zakat yang telah terkumpul kepada pihak-pihak yang membutuhkan.
5. Dilihat dari ikatan emosional antara Nasabah dan pihak Bank
Terdapat ikatan emosional yang kuat didasarkan atas prinsip keadilan, prinsip kesederajatan, prinsip ketentraman diantara pemegang saham, pengelola bank, serta nasabah. Sedangkan dalam sistem bank konvensional, tidak terjadi ikatan emosional baik itu antara nasabah, pemegang saham, maupun pihak pengelola bank. Hal ini disebabkan karena adanya keinginan yang saling bertolak belakang diantara masing-masing pihak.
